審計委員會權責
審計委員會負責協助董事會執行監督及行使證券交易法、公司法及其他法令規定之職權,並定期與公司之簽證會計師進行交流,並就簽證會計師之選任、獨立性及績效進行審核。同時,公司內部稽核人員會依據年度稽核計畫定期向審計委員會提報稽核彙總報告;審計委員會亦定期對本公司之內部控制制度、內部稽核人員及其作進行考核。
本公司於民國112年10月19日設置審計委員會,任期為三年,連選得連任。本委員會之召集人對外代表本委員會。審計委員會由4位獨立董事組成,其中1位為女性,且其中至少一人應具備會計或財務專長,審計委員之專業資格與經驗請參閱董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露(股東會年報)。
審計委員會成員簡歷
第一屆任職期間:民國112年10月19至民國115年6月19 (獨立董事於民國112年10月19日選任)
職 稱 |
姓名 |
主要經(學)歷 |
目前兼任本公司及其他公司之職務 |
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獨立董事 (召集人) |
任慧芳 |
美商甲骨文有限公司台灣分公司資深諮詢顧問 新加坡商雅虎資訊(股)台灣分公司財務會計部資深專案經理 台灣大學會計系 |
無 |
獨立董事 |
蔣臺方 |
神通電腦股份有限公司總經理 國立交通大學計算機工程研究所碩士 |
無 |
獨立董事 |
徐一鳴 |
捷波資訊股份有限公司業務副總 中國海專輪機科 |
無 |
獨立董事 |
劉瑞華 |
禾旭科技股份有限公司總經理 中國文化大學電機工程學系 |
無 |
審計委員會職權事項
1.依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
2.內部控制制度有效性之考核。
3.依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
4.涉及董事自身利害關係之事項。
5.重大之資產或衍生性商品交易。
6.重大之資金貸與、背書或提供保證。
7.募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
8.簽證會計師之委任、解任或報酬。
9.財務、會計或內部稽核主管之任免。
10.由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
11.其他公司或主管機關規定之重大事項。
審計委員會年度工作重點
審計委員會於113 年度舉行了 4 次會議,審議的事項主要包括:
1.財務報表、稽核報告及會計政策與程序
2.內部控制制度暨相關之政策與程序
3.資金貸與背書或保證
4.募集或發行有價證券
5.簽證會計師資歷、獨立性及績效評量
6.簽證會計師之委任、解任或報酬
審計委員會年度運作情形
審計委員會於113 年度運作情形
審計委員會 會議屆次/日期 | 議案內容 及後續處理 |
證券交易法 第14-5條 所列事項 | 未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之議決事項 |
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第一屆第二次 113.3.14 |
1.召開本公司113年股東常會案 | V | 無 |
2.修訂本公司「核決權限表」案 | V | 無 | |
3.修訂本公司內部控制制度案 | V | 無 | |
4.稽核報告核准授權案 | V | 無 | |
5.本公司新任公司治理主管任命案及修訂組織圖案 | V | 無 | |
審計委員會決議結果:無異議照案通過。 |
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公司對審計委員會意見之處理:無,提交本公司董事會決議通過。 | |||
第一屆第三次 113.4.25
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1.本公司112年度營業報告書及財務報表案 | V | 無 |
2.本公司112年度盈餘分派案 | V | 無 | |
3.本公司截至112年度12月底應收帳款及應收帳款以外款項之逾期款項非屬資金貸與性質案 | V | 無 | |
4.訂定本公司「簽證會計師獨立性及適任性評估辦法」案 | V | 無 | |
5.委任本公司113年度簽證會計師及報酬案 | V | 無 | |
6.本公司112年度簽證會計師之獨立性及適任性評估案 | V | 無 | |
7.新增本公司113年股東常會之開會召集事由案 | V | 無 | |
8.修訂本公司「內部控制制度總則」案 | V | 無 | |
9.本公司擬為直接投資子公司傳電科技股份有限公司做融資背書保證案 | V | 無 | |
10.訂定本公司「董事會及功能性委員會績效評估辦法及程序」案 | V | 無 | |
11.訂定本公司「處理董事要求之標準作業程序」案 | V | 無 | |
12.訂定本公司「公司關係人相互間財務業務相關作業規範」案 | V | 無 | |
13.訂定本公司「檢舉處理辦法」案 | V | 無 | |
14.修定本公司「董事及經理人薪資酬勞辦法」案 | V | 無 | |
15.擬辦理現金增資供初次上櫃公開承銷,並由原股東全數放棄認購案 | V | 無 | |
16.本公司向金融機構融資額度到期續約案 | V | 無 | |
17.本公司盈餘轉增資發行新股案 | V | 無 | |
審計委員會決議結果:無異議照案通過。 |
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公司對審計委員會意見之處理:無,提交本公司董事會決議通過。 | |||
第一屆第四次 113.8.9 |
1.本公司113年第2季合併財務報表案 | V | 無 |
2.本公司因會計師事務所內部調整更換會計師案 | V | 無 | |
3.本公司113年度蔡宗遠簽證會計師之獨立性與適任性評估案 | V | 無 | |
4.修訂本公司內部控制制度案 | V | 無 | |
5.修訂本公司「核決權限表」案 | V | 無 | |
6.本公司112年第三季至113年第二季「內部控制制度聲明書」案 | V | 無 | |
審計委員會決議結果:無異議照案通過。 |
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公司對審計委員會意見之處理:無,提交本公司董事會決議通過。 | |||
第一屆第五次 113.9.9
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1.訂定本公司員工認股權憑證轉換發行新股之增資基準日案 | V | 無 |
2.修訂本公司內部控制制度案 | V | 無 | |
3.訂定本公司「永續發展委員會組織規程」案 | V | 無 | |
審計委員會決議結果:無異議照案通過。 |
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公司對審計委員會意見之處理:無,提交本公司董事會決議通過。 | |||
第一屆第六次 113.12.25
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1.修訂本公司「公司治理實務守則」、「防範內線交易管理作業程序」及內部控制制度案 | V | 無 |
2.新增本公司「人權政策」、「永續資訊之管理」、「風險管理政策及程序」、「具控制能力法人股東行使權利及參與議決規範」、「併購資訊揭露自律規範」及「永續報告書編制作業辦法」案 | V | 無 | |
3.擬訂「114年年度稽核計畫」案 | V | 無 | |
4.修訂本公司「核決權限表」案 | V | 無 | |
5.本公司對百分百直接持有之子公司傳電科技股份有限公司資金貸與案 | V | 無 | |
6.擬委任本公司第一屆永續發展委員會委員5人 | V | 無 | |
審計委員會決議結果:無異議照案通過。 |
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公司對審計委員會意見之處理:無,提交本公司董事會決議通過。 |
審計委員會委員出(列)席暨進修情形